法人审核票据时，应遵循以下步骤和注意事项：
票据内容审核
确认票据填制的内容与票据种类相符。
检查票据上加盖的印章是否与票据种类相符合。
验证票据的属地、职能与票据上加盖的印章是否一致。
核对票据客户名称是否与报账单位名称相符。
票据日期审核
查验票据的所属日期与实际开票日期，确保票据未过期。
票据号码与金额审核
检查同一本票据号码的排列顺序与填制日期是否合理。
核对票据上大小写金额是否相符且金额正确。
发票要素审核
确认发票的基本要素完备，包括名称、填制日期和编号、接收单位名称、经济业务内容、数量、计量单位、单价和金额、填制单位名称及经办人的签名并盖章等，无添加或涂改。
发票编号及日期审核
对于同一单位出具的发票，检查其号码与日期是否矛盾。
发票明细与清单审核
对于名称为“办公用品”、“食品”等笼统名称的发票，必须附上由税控系统开具的《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖发票专用章。
对于特定服务或商品名称的发票，如“会议费”，需注明具体的费用明细，如住宿费、餐费等，并由相应系统开具并加盖发票专用章。
审批流程审核
确认支付（报销）发票项目金额时，按照企业流程及各相关部门人员顺序审批签名。
法人审核票据时必须细致认真，确保所有信息准确无误，以符合法律法规和企业内部控制要求。若有疑问，可进一步咨询专业的财务或税务人员
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